中国铝业集团有限公司

中国铝业集团有限公司已由单一的专业化铝业公司，转型为铝、铜、稀有稀土、工程技术以及资源、能源、金融、资产、贸易、物流、海外控股等多元化发展的跨国企业。

建设目标：

1、提高审计及风控管理工作的决策分析价值，对公司的变现能力、营运能力、资产负债能力等都提出了新的要求。

2、实现从业务管理到业务操作相结合的业务体系，无论是纵向业务流程的梳理和落地还是横线业务的具体实现都要进行深入管控。

3、结合各板块的业务特点，结合日益成熟的财务系统及ERP系统，需建立集中统一的审计及风控信息化平台，协助各系统作出快速的反应。

建设内容：

1、风险管理系统

集团各部门、各板块事业部和直属企业，可在线进行风险管理初始信息收集、风险识别与分析、风险评价、风险应对、上传全面风险管理报告，实现在线开展风险管理基础工作。

系统可自动汇总显示板块事业部重大风险清单，并可与之前年度进行对比分析，显示重大风险变化情况。

各板块事业部和直属企业风险管理归口部门可在线填报《风险管理体系建设情况统计表》，以供集团全面了解各单位风险管理体系建设情况。

可对重大风险进行风险指标监控，由集团风险管理归口部门系统管理员统一维护公共指标库；集团各部门、各板块事业部和直属企业风险管理归口部门可引用集团公共指标库、维护适用于本单位的单位指标库。重大风险应对时系统可自动关联三级风险的风险监控指标，指标主责部门按照上报频率要求，进行指标在线填报、指标展示、风险指标领导桌面，并在线上传监控报告。

可在线进行风险管理体系测试评价，集团风险管理归口部门统一维护风险管理体系测评标准，可在风险体系测评时直接调用，系统可自动进行总部部门打分汇总、板块和直属企业打分汇总；总部各部门、板块事业部和直属企业的风险管理归口部门，可在线填报测评时发现的缺陷整改情况，并进行在线上传测评报告。

2  内控评价系统

集团各部门、直管企业、各板块公司，可在线填报内控自评价、独立监督检查、缺陷整改等内控评价工作成果，并统计内控评价工作组织开展情况。具体包括：缺陷整改完成情况表、内部控制自评价（单个认定）缺陷汇总表、内部控制自评价（汇总认定）缺陷汇总表、板块独立监督检查缺陷汇总表、集团独立监督检查缺陷汇总表、内部控制评价工作情况统计表等。系统还可填报自定义报表，审计部可根据内控评价工作需要，临时自定义报表内容，下发至相关单位填报，并实现各单位上报内容自动汇总统计。

3  审计信息系统

全流程审计系统以审计业务各项工作为主线，对从制定年度审计计划、项目管理、审计作业，到档案管理、审计对象管理、审计资源管理、审计标准管理、审计知识管理等对审计工作进行全流程的全面管理，财务数据查询分析功能。另外针对中铝集团的特点，开发了投资项目管理模块和重点工作管理功能。

成果应用

1、风险

通过风险系统的建设，完善了集团风险管理组织架构；提高了风险管理信息获取的准确性；及时全面的掌握最新的风险管理信息；降低了经营决策风险。

2、内控

通过建设内控评价系统，对内控矩阵、工作流程进行了检查和优化；能够全面、准确、高效的进行缺陷汇总；系统提醒跟踪整改落实情况；系统自动汇报内控评价报告。

3、审计

审计管理手段增强：实时动态了解集团公司和各个业务板块的工作开展情况，及时管控审计项目工作进度，随时在线督办督导，使审计管理工作更有针对性。

提高内部审计工作效率：能够实现非现场审计和现场审计的结合，通过多种分析来确定审计重点，节约现场审计时间、节约审计成本，提高工作效率。

实现内部审计规范化：解决业务解释义不统一和审计项目文档部规范等问题，保证审计信息与管理要求的一致性，促进审计工作的规范化的推行。

内部审计质量提高：通过对业务流程的个性化定义，预制各类审计项目审计程序，审计重点突出。使审计工作指导体系化，切实提高审计工作质量。